Công ty Kiểm toán DFK bị kiến nghị xử lý vi phạm

Thời điểm Công ty Sài Gòn Đại Ninh cần chứng minh năng lực tài chính để gia hạn dự án, Công ty kiểm toán DFK đã ký 'khống' báo cáo kiểm toán độc lập về tình hình vốn góp điều lệ lên 2.000 tỷ đồng.

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an vừa hoàn tất kết luận điều tra vụ án xảy ra tại Công ty cổ phần Đầu tư Du lịch Sài Gòn Đại Ninh (Công ty Sài Gòn Đại Ninh) và các đơn vị liên quan.

Cùng với đó, Cơ quan điều tra đã đề nghị truy tố 10 bị can là các cựu lãnh đạo, cán bộ tại Văn phòng Chính phủ, Thanh tra Chính phủ, Tỉnh ủy, UBND tỉnh Lâm Đồng và nhiều cá nhân liên quan.

Theo hồ sơ vụ án, năm 2010, Công ty Sài Gòn Đại Ninh (do bà Phan Thị Hoa làm Chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm Tổng Giám đốc, người đại diện pháp luật) được UBND tỉnh Lâm Đồng phê duyệt chủ trương đầu tư dự án Khu đô thị thương mại, du lịch, nghỉ dưỡng sinh thái Đại Ninh, tổng vốn đầu tư 25.243 tỷ đồng, thời gian hoạt động 50 năm.

Đến năm 2020, sau quá trình thanh tra, Thanh tra Chính phủ đã kết luận dự án đã để xảy ra nhiều vi phạm, từ đó kiến nghị Thủ tướng giao UBND tỉnh Lâm Đồng thực hiện việc chấm dứt hoạt động, thu hồi đất của dự án này.

Với mong muốn thâu tóm dự án, Nguyễn Cao Trí, Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty Đầu tư và quản lý giáo dục Văn Lang đã móc nối, câu kết với lãnh đạo, cán bộ tại Văn phòng Chính phủ, Thanh tra Chính phủ và tỉnh Lâm Đồng, xin chuyển nhượng và gia hạn dự án, không bị thu hồi nữa.

Để được xem xét gia hạn dự án, theo yêu cầu của Tổ công tác do Lê Quốc Khanh, Phó cục trưởng Cục Thanh tra giải quyết khiếu nại, tố cáo khu vực 2 (Cục II), Thanh tra Chính phủ, Nguyễn Cao Trí phải chứng minh năng lực tài chính, có vốn điều lệ 2.000 tỷ đồng và số dư tiền mặt khoảng trên 1.800 tỷ đồng.

Sau đó, để hợp thức hồ sơ, Trí đã ký hợp đồng với Công ty TNHH Kiểm toán DFK Việt Nam (Công ty Kiểm toán DFK), do ông Nguyễn Lương Nhân làm Giám đốc, đại diện pháp luật.

Công ty DFK sau đó ký ban hành báo cáo kiểm toán độc lập về tình hình góp vốn điều lệ của các cổ đông tại ngày 31/12/2020, xác định vốn góp của chủ sở hữu là 2.000 tỷ đồng.

Lãnh đạo Công ty kiểm toán DKF khai việc kiểm toán chỉ căn cứ vào tài liệu, chứng từ bản phô tô, đóng dấu treo, phiếu thu, giấy chứng nhận sở hữu cổ phần do phía ông Trí cung cấp. Bên kiểm toán không kiểm tra, đối chiếu tài liệu, chứng từ gốc, không có chứng từ chứng minh như sao kê, sổ quỹ tiền mặt.

DKF sau đó đã ban hành báo cáo kiểm toán, xác định vốn góp của chủ sở hữu là 2.000 tỷ đồng, dù không đủ tài liệu, không làm việc với HĐQT và Ban Tổng giám đốc Sài Gòn Đại Ninh.

Lãnh đạo DKF khai không biết dự án bị kiến nghị thu hồi, không biết việc Thanh tra Chính phủ đang xác minh đơn xin gia hạn dự án. DKF cho rằng báo cáo kiểm toán này không có giá trị pháp lý và cũng không biết nhóm ông Trí dùng báo cáo kiểm toán vào mục đích gì. DKF đã nộp lại 50 triệu đồng để khắc phục.

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đánh giá chưa đủ căn cứ xác định vai trò của lãnh đạo Công ty kiểm toán DKF nhưng kiến nghị Bộ Tài chính xem xét, xử lý nghiêm vi phạm trong quá trình thực hiện kiểm toán. C03 đề nghị thu hồi 50 triệu đồng phí dịch vụ kiểm toán hưởng lợi không chính đáng để sung công quỹ nhà nước.

Quá trình điều tra vụ án, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an còn xác định có dấu hiệu sai phạm của một số cá nhân liên quan. Nhưng do thời hạn điều tra vụ án đã hết, thông tin, tài liệu liên quan đến hành vi sai phạm của các cá nhân này được tách để tiếp tục điều tra, xử lý sau.