Tập đoàn Danh Khôi: Doanh thu và lợi nhuận đồng loạt “lao dốc”, dòng tiền kinh doanh âm hàng trăm tỷ đồng

07:00 29/10/2022

Kết thúc quý III/2022, CTCP Tập Đoàn Danh Khôi (Mã CK: NRC) ghi nhận doanh thu giảm mạnh so với cùng kỳ, mặc dù chi phí tài chính ghi nhận có sự giảm đáng kể nhưng kết quả, lợi nhuận của Danh Khôi cũng “lao dốc”, dòng tiền kinh doanh cũng âm nặng so với cùng kỳ.

Doanh thu và lợi nhuận đồng loạt “lao dốc”

Theo Báo cáo tài chính hợp nhất quý III/2022 vừa được Danh Khôi công bố, trong kỳ doanh nghiệp ghi nhận doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ đạt 36 tỷ đồng, giảm 69% so với cùng kỳ năm 2021 và giảm 66% so với quý II/2022.

Mặc dù giá vốn bán hàng đã giảm mạnh chỉ còn 80 triệu nhưng do doanh thu sụt giảm đã kéo lợi nhuận gộp giảm về mức 36 tỷ đồng, giảm 66,3% so với cùng kỳ và giảm 60% so với quý II/2022.

Trong kỳ khoản chi phí tài chính cũng ghi nhận giảm mạnh so với quý trước đó chỉ còn 4,9 tỷ tuy nhiên kết thúc quý III, Danh Khôi chỉ báo lãi vỏn vẹn 15 tỷ đồng, giảm 79% so với cùng kỳ và giảm 85,7% so với quý trước đó.

Quý III/2022, Danh Khôi chỉ báo lãi vỏn vẹn 15 tỷ đồng.

Lũy kế 9 tháng đầu năm 2022, Danh Khôi ghi nhận khoản doanh thu tăng khoảng 74 tỷ đồng so với cùng kỳ lên 193 tỷ đồng. Lợi nhuận cổ đông công ty mẹ cũng ghi nhận tăng mạnh lên gần 67 tỷ đồng (trong khi cùng kỳ năm 2021 chỉ là 6,2 tỷ đồng).

Về tình hình vay nợ, tính đến ngày 30/9/2022, NRC ghi nhận tổng nợ phải trả là 941 tỷ đồng, tăng nhẹ so với thời điểm đầu năm. Trong đó, khoản vay và nợ thuê tài chính (gồm cả ngắn hạn và dài hạn) là 627 tỷ đồng (tăng 147 tỷ đồng so với thời điểm đầu năm).

Theo thuyết minh của Danh Khôi, khoản vay ngắn hạn tính đến cuối quý III/2022 của công ty là 359,6 tỷ đồng. Trong đó vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) 195,3 tỷ đồng, tăng 95 tỷ đồng so với đầu năm, khoản vay này được chia làm các hợp đồng tín dụng với thời hạn từ 8-10 tháng, lãi suất từ 7,5 – 8,7% và được thế chấp bằng quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất của bên thứ ba. Còn lại 164,3 tỷ đồng đến từ khoản vay dài hạn đến hạn trả, trong đó chủ yếu là khoản vay trái phiếu với 160,7 tỷ đồng.

Với khoản vay dài hạn, đến ngày 30/9 Danh Khôi ghi nhận số tiền vay là 267,2 tỷ đồng, giảm khoảng 90 tỷ đồng so với đầu năm. Trong đó chủ yếu đến từ khoản vay trái phiếu dài hạn với 195 tỷ đồng. Các lô trái phiếu được bảo lãnh bởi ngân hàng BIDV với lãi suất 11%/năm.

Còn lại là Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VietcomBank) với 51,8 tỷ đồng; PvcomBank là 19,9 tỷ đồng và Ngân hàng TMCP Bản Việt là 600 triệu đồng.

Tình hình vay và nợ thuê tài chính tính đến ngày 30/9/2022 của Danh Khôi.

Dòng tiền kinh doanh âm 323 tỷ đồng

Kết thúc quý III/2022, dòng tiền kinh doanh vẫn là một vấn đề “đau đầu” với Danh Khôi khi trong cả 3 quý, doanh nghiệp đều ghi nhận dòng tiền kinh doanh âm. Thậm trí trong quý III, dòng tiền của Danh Khôi ghi nhận âm đến 226 tỷ đồng, con số này gấp nhiều lần so với quý I và quý II trước đó.

Cụ thể, tại Báo cáo tài chính của Danh Khôi, riêng trong quý III/2022 dòng tiền kinh doanh của công ty âm 226 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ dương 2,7 tỷ đồng. Quý I và quý II Danh Khôi cũng ghi nhận dòng tiền âm nhưng chỉ lần lượt là 46 tỷ và 45 tỷ đồng.

Lũy kế đến ngày 30/9, dòng tiền kinh doanh của Danh Khôi âm 323 tỷ đồng. Tuy nhiên con số này vẫn thấp hơn gần 200 tỷ đồng so với cùng kỳ (cùng kỳ âm 519 tỷ đồng).

Dòng tiền kinh doanh của Danh Khôi âm nặng trong quý III/2022.

Tính đến ngày 30/9/2022, tổng tài sản của Danh Khôi đạt 2.359 tỷ đồng, tăng khoảng 359 tỷ đồng so với đầu năm. Trong đó, doanh nghiệp ghi nhận khoản tài sản dở dang dài hạn là 211 tỷ đồng, tăng mạnh so với cùng kỳ. Trong đó, chi phí dự án Bình Đăng (Saigon Metro Mall) là 107,8 tỷ đồng, 103 tỷ đồng còn lại đến từ chi phí dự án khác.

Tại ngày 30/9, Danh Khôi ghi nhận có 1 công ty con đó là Công ty Cổ phần Đầu tư DKTK Thuận An (với tỷ lệ sở hữu là 50,66%). Đây là công ty đã được Danh Khôi nhận chuyển nhượng cổ phần vào thời điểm tháng 8/2022.

Danh Khôi bị phạt 335 triệu đồng do vi phạm công bố thông tin

Ủy ban Chứng khoán Nhà nước vừa ban hành Quyết định số 755/QĐ-XPVPHC ngày 12/10/2022 về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với Công ty cổ phần Tập đoàn Danh Khôi.

Theo đó, Tập đoàn Danh Khôi bị phạt 150 triệu đồng do đã công bố thông tin sai lệch về giải trình nguyên nhân lợi nhuận sau thuế năm 2021 thay đổi hơn 10% so với năm 2020 trên Báo cáo tài chính công ty mẹ đã kiểm toán.

Cụ thể, ngày 31/3/2022, Công ty công bố thông tin Báo cáo tài chính năm 2021 công ty mẹ đã được kiểm toán, đồng thời công bố thông tin văn bản giải trình lợi nhuận sau thuế năm 2021 thay đổi hơn 10% so với năm 2020 trên báo cáo tài chính công ty mẹ đã được kiểm toán.

Quyết định của UBCKNN về việc xử phạt vi phạm đối với Tập đoàn Danh Khôi.

Theo đó, lợi nhuận sau thuế của công ty mẹ trong năm 2021 tăng so với cùng kỳ do trong năm ghi nhận doanh thu từ: Hợp tác đầu tư dự án Trung tâm thương mại và căn hộ cao cấp Bình Dương I theo hợp đồng số 01/2020/NRC-DKRH/BD ngày 28/10/2020 giữa Công ty Cổ phần Đầu tư Danh Khôi Holdings và Công ty Cổ phần Tập đoàn Danh Khôi; Hợp tác kinh doanh dự án Khu chung cư hỗn hợp tại phân khu số 4 thuộc Khu đô thị du lịch sinh thái Nhơn Hội, thành phố Quy Nhơn, Bình Định theo hợp đồng số 02/2020/NRC-DKRH/NH4 ngày 28/10/2020 giữa Công ty Cổ phần Đầu tư Danh Khôi Holdings và Công ty Cổ phần Tập đoàn Danh Khôi.

Hợp tác kinh doanh dự án Đầu tư phát triển đô thị tại phân khu số 9 thuộc Khu đô thị du lịch sinh thái Nhơn Hội, thành phố Quy Nhơn, Bình Định theo hợp đồng số 03/2020/NRC-DKRH/NH9 ngày 28/10/2020 giữa Công ty Cổ phần Đầu tư Danh Khôi Holdings và Công ty Cổ phần Tập đoàn Danh Khôi.

Hợp tác đầu tư dự án Tháp ven sông thuộc Khu dân cư nhà ở, khách sạn, căn hộ kết hợp thương mại dịch vụ 2 tháng 9 tại phường Bình Thuận, quận Hải Châu, thành phố Đà Nẵng theo Hợp đồng hợp tác kinh doanh số 04/2020/NRC-SUN/DN ngày 28/10/2020 giữa Công ty TNHH MTV Đầu tư Sun Frontier và Công ty Cổ phần Tập đoàn Danh Khôi.

Tuy nhiên, kết quả kiểm tra cho thấy, Công ty mới thực hiện ghi nhận doanh thu và xuất hóa đơn đối với Hợp đồng hợp tác kinh doanh số 03/2020/NRC-DKRH/NH9 ngày 28/10/2020, số tiền thu được là 63 tỷ đồng; còn 03 hợp đồng (hợp đồng số 01/2020/NRC-DKRH/BD ngày 28/10/2020; hợp đồng số 02/2020/NRC-DKRH/NH4 ngày 28/10/2020; hợp đồng hợp tác kinh doanh số 04/2020/NRC-SUN/DN ngày 28/10/2020) chưa được ghi nhận doanh thu cho năm 2021.

Ngoài ra, Công ty này cũng bị phạt 60 triệu đồng do công bố thông tin không đúng thời hạn cho Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội về các báo cáo định kỳ liên quan đến 2 đợt trái phiếu tổng trị giá 360 tỷ đồng gồm: Báo cáo tài chính công ty mẹ và hợp nhất năm 2021 đã kiểm toán; Báo cáo về tình hình thanh toán gốc, lãi năm 2021; Báo cáo tình hình sử dụng vốn trái phiếu năm 2021.

Tập đoàn Danh Khôi còn bị phạt 125 triệu đồng do thực hiện phát hành thêm cổ phiếu không đúng với phương án đã báo cáo với Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước. Công ty thực hiện phân phối cổ phiếu theo chương trình lựa chọn cho người lao động (ESOP) năm 2021 cho 14 trường hợp đặc biệt là cộng tác viên của Công ty. Tuy nhiên, tại báo cáo gửi Uỷ ban chứng khoán nhà nước, danh sách kèm theo Nghị quyết số 14/2021/NQ-HĐQT ngày 16/12/2021 và báo cáo số 27/2022/BCKQ ngày 25/02/2022, Công ty không báo cáo về các trường hợp đặc biệt được phân phối cổ phiếu nêu trên.

Công ty không có Nghị quyết Hội đồng quản trị phê duyệt nguyên tắc xác định số cổ phiếu được phân phối cho từng trường hợp đặc biệt này theo quy định.

Căn cứ kết quả thanh tra, hồ sơ, tài liệu liên quan cho thấy, 14 cá nhân là cộng tác viên đã ký hợp đồng cộng tác viên với công ty ngày 01/7/2021, có thời gian làm việc dưới 06 tháng tính đến ngày 01/11/2021, không thuộc đối tượng được tham gia chương trình ESOP theo Quy chế phát hành ESOP năm 2021 của Công ty.

Tập đoàn Danh Khôi bị buộc thu hồi cổ phiếu đã phát hành; hoàn trả cho nhà đầu tư tiền mua cổ phiếu hoặc tiền đặt cọc (nếu có) cộng thêm tiền lãi tính theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng mà tổ chức, cá nhân vi phạm mở tài khoản thu tiền mua cổ phiếu hoặc tiền đặt cọc tại thời điểm quyết định áp dụng biện pháp này có hiệu lực thi hành, trong thời hạn tối đa 15 ngày kể từ ngày nhận được yêu cầu của nhà đầu tư.

Trên thị trường chứng khoán, cổ phiếu NRC của Tập đoàn Danh Khôi đã giảm tới 68% kể từ đỉnh. Theo đó, kết phiên giao dịch cuối tuần ngày 28/10/2022, thị giá cổ phiếu NRC giao dịch ở mức 10.000 đồng/cổ phiếu.